Potenziale der DATEV-Programme zur Jahresabschlusserstellung effizient nutzen

Gut hinterlegte und eingestellte Stammdaten sind für den Jahresabschluss auf Basis von Kontenzwecken die halbe Miete. Sie legen hierbei die Stammdaten für unterschiedliche Bereiche oder Rechnungslegungszwecke (z. B. Handelsrecht und Steuerrecht) fest. Zusätzlich können Sie auch zentral die Stammdaten für die Bereitstellung der Werte an die E-Bilanz, an den Bundesanzeiger (EHUG) und an Banken (digitaler Finanzbericht). Darüber hinaus legen Sie fest, wie Ausweiswahlrechte für den Jahresabschluss genutzt werden.

DATEV Hilfe-Center: Stammdaten für den neuen Jahresabschluss erfassen

Die Wertermittlung für die Auswertungen im Jahresabschluss erfolgt in der Regel auf Basis von Kontenzwecken. Der Kontenzweck definiert wann, wie und wo ein Konto - abhängig vom jeweiligen Auswertungskontext - im Jahresabschluss und weiteren DATEV-Programmen ausgewiesen wird. Dadurch entfallen Abweichungen in Auswertungen, die aktuell ihre Ursache in unterschiedlichen Wertermittlungen in den verschiedenen DATEV-Programmen haben.
Die Wertaufbereitung auf Basis von Kontenzwecken erhöht somit die Qualität und Rechtssicherheit bei der Erstellung des Jahresabschlusses.

DATEV Hilfe-Center:
Der Kontenzweck – Grundlage für Ihre Auswertungen
Nutzung von Kontenzwecken (Überblick)
Kontenzwecke prüfen
Lernvideo:
Neuer Jahresabschluss: neue Programmfunktionen kennenlernen und nutzen
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen - Tipps zur Jahresabschlusserstellung

Ausgangspunkt für effiziente Bearbeitung des Jahresabschlusses ist das Arbeitsblatt “Jahresabschluss entwickeln”. Hier werden die vorläufige Bilanz und GuV angezeigt. Das vorläufige Jahresergebnis gibt immer Auskunft über die Ergebnisentwicklung anhand vorgenommener Buchungen. Sie können direkt mit den Abstimmarbeiten beginnen und von den Hauptposten bis ins Konto wechseln.
Das Abschlusskonto (aktuelles Jahr und Vorjahr) und die Inventarübersicht lassen sich in verschiebbaren Zusatzfenstern öffnen. Eine große Erleichterung bei der Abstimmung der Werte für den Jahresabschluss direkt am Bildschirm.
Wenn Sie in der Postendarstellung auf ein neues Konto wechseln, wird die Anzeige im Abschlusskonto automatisch synchronisiert.
Über das Arbeitsblatt “Jahresabschluss entwickeln” ist ein schneller Wechsel in die Auswertungen möglich. Ebenso lassen sich direkt weitere Wertentwicklungen (u. a. Mehrjahres- bzw. Bereichsvergleich) darstellen. Somit haben Sie alle Werte jederzeit im direkten Zugriff. Ein direkter Einstieg in die Gestaltung und Formatierung der Darstellung gewährleistet die individuelle Note.

DATEV Hilfe-Center:
Jahresabschluss entwickeln
Alternative Auswertungen zur Bilanzentwicklungsübersicht
Kontenzweck bearbeiten / ändern
Formatvorlagen für den Jahresabschluss bearbeiten
Postengliederungen für den Jahresabschluss bearbeiten

Lernvideos:
Neuer Jahresabschluss: neue Programmfunktionen kennenlernen und nutzen
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen - Tipps zur Jahresabschlusserstellung

Um die durchgeführten Tätigkeiten im Rahmen der Abstimmung der Werte für spätere Rückfragen zu sichern, besteht die Möglichkeit an den jeweiligen Posten und Konten Bearbeitungsnotizen zu hinterlegen.
Eine Kurzdokumentation der Bearbeitungsschritte direkt während der Ableitung des Jahresabschlusses aus den vorliegenden Daten der Finanzbuchführung. Hierüber lassen sich auch Informationen zum Bearbeitungsstatus der einzelnen Positionen im Jahresabschluss festhalten. Dies unterstützt einen arbeitsteiligen Jahresabschlussbearbeitungs-Prozess ohne gesonderte Dokumentationen anzufertigen.

DATEV Hilfe-Center:
Jahresabschluss entwickeln
Lernvideo:
Neuer Jahresabschluss: neue Programmfunktionen kennenlernen und nutzen

Der Kontenzweck sind die Eigenschaften eines Kontos. Er legt fest, an welcher Stelle ein Konto in einer Auswertung ausgewiesen wird. Ebenso, zu welcher Gesellschaftsform ein Konto gehört, bei welchem Rechnungslegungszweck und welcher Gewinnermittlungsart es berücksichtigt wird.
Die Änderung des Kontenzwecks wirkt sich in allen Auswertungen in den DATEV-Rechnungswesen-Programmen inklusive E-Bilanz und EHUG aus. Bei den Programmschnittstellen zu den Steuerprogrammen, zur Gegenstandswertberechnung, zur Wirtschaftsberatung und zu den Programmen der Abschlussprüfung und Berichtsschreibung sind die Kontenzwecke maßgeblich für den Ausweis der Konten.

DATEV Hilfe-Center:
Nutzung von Kontenzwecken (Überblick)
Der Kontenzweck – Grundlage für Ihre Auswertungen
Kontenzwecke prüfen
Lernvideo:
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen - Tipps zur Jahresabschlusserstellung
Präsenzseminar:
Bilanzieren mit DATEV Kanzlei-Rechnungswesen
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen - Tipps zur Jahresabschlusserstellung
Dialogseminar online:
Jahresabschluss und Steuererklärungen der Personengesellschaft

Nichts ist so individuell, wie die Struktur und das Erscheinungsbild des Jahresabschlusses. Sei es, den Jahresabschluss für mehr Transparenz tiefer zu gliedern oder unter Ausnutzung der Aufstellungserleichterungen geraffter darzustellen. Mit der mandatsbezogenen Bearbeitung der Postengliederung können die Bedürfnisse und Erwartungen der Mandantinnen und Mandanten oder der Abschlussadressaten effizient umgesetzt werden.

DATEV Hilfe-Center:
Jahresabschluss entwickeln
Formatvorlagen für den Jahresabschluss bearbeiten
Postengliederungen für den Jahresabschluss bearbeiten
Übergreifende Beraternummer für Jahresabschlussgestaltung festlegen
Lernvideos:
Neuer Jahresabschluss: neue Programmfunktionen kennenlernen und nutzen
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen - Tipps zur Jahresabschlusserstellung

Nach der Pflicht kommt die Kür oder gehört ein Bericht über den erstellten Jahresabschluss nicht zum guten Ton und zur guten beruflichen Übung, um das Mandantenerlebnis abzurunden.
Mit einem Bericht über den Jahresabschluss, unabhängig vom Umfang, trägt man die Handschrift der Kanzlei nach außen. Und bei manchen Rechtsformen gehört neben Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung auch ein Anhang zum Umfang des gesetzlich vorgeschriebenen Jahresabschlusses dazu.

DATEV Hilfe-Center:
Programmüberblick
Stammdateneinstellungen für den Jahresabschluss
Präsenzseminar:
DATEV Bilanzbericht/Abschlussprüfung - Modul 1: Basiswissen - Erstellungsberichte bearbeiten
Dialogseminar online:
Der Bilanzbericht – die Visitenkarte Ihrer Kanzlei
Lernvideo online:
Schneller Einstieg in die DATEV-Berichtsschreibung mit der Mustervorlage
DATEV Bilanzbericht comfort/Abschlussprüfung – Dokumentation Abschlusserstellung