Debitorenanalyse ausgeben
In diesem Dokument erfahren Sie, welche Möglichkeiten Sie für die Anzeige und Ausgabe der Debitorenanalyse haben. Mithilfe der Debitorenanalyse erhalten Sie eine Übersicht über die vollständig bezahlten Rechnungen Ihrer Kunden innerhalb der letzten 12 Monate (ausgehend vom höchsten Datum Gebucht bis). Teilzahlungen werden nicht berücksichtigt. Sie können hiermit die Zahlungsmoral Ihrer Debitoren genauer analysieren (Zahlungsspiegel).
In der Kontendarstellung der Debitorenanalyse erhalten Sie Auskunft über die durchschnittliche Zeitspanne zwischen der Fälligkeit einer Rechnung und ihrer Zahlung. Somit können Sie auf einen Blick die guten von den schlechten Zahlern unterscheiden. In der Auswertung sind nur Konten enthalten, bei welchen bereits mindestens eine Rechnung vollständig bezahlt wurde. Konten mit ausschließlich offenen Posten werden in der Auswertung nicht angezeigt. Zur Anzeige aller offenen Posten nutzen Sie die OPOS-Liste.
In den Spalten Soll-Zahlungsziel in Tagen, Ist-Zahlungsziel in Tagen, Abweichung in Tagen und Zinsgewinn / Zinsverlust handelt es sich um Durchschnittswerte der einzelnen Posten. Sie sehen die Summen der bezahlten sowie in Rechnung gestellten Beträge im Betrachtungszeitraum. Für die ermittelten durchschnittlichen Abweichungen wird ein Zinsgewinn oder Zinsverlust ermittelt. Ebenso wird die Summe der offenen Posten gemäß dem OPOS-Konto angezeigt.
Wenn Sie die Zahlungsweise eines Kunden genauer analysieren möchten, können Sie im Wertenachweis die entsprechenden Posten anzeigen. Im Wertenachweis werden für den Kunden die einzelnen Rechnungsnummern mit den für die Ermittlung relevanten Werten ausgewiesen.
Wertermittlung in den Spalten
Spalte
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Wertermittlung
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Betrachtungszeitraum |
In dieser Spalte werden die letzten 12 Monate rückwirkend ab dem höchsten Datum Gebucht bis betrachtet. Wenn das aktuell geöffnete Wirtschaftsjahr noch nicht vollständig bis zum Wirtschaftsjahresende gebucht ist, erstreckt sich der Betrachtungszeitraum auch über das Vorjahr. Das Vorjahr muss sich auf dem gleichen Datenpfad wie das aktuelle Wirtschaftsjahr befinden. Beispiel: Höchstes Datum Gebucht bis ist der 31.03.2020: Betrachtungszeitraum der Debitorenanalyse ist 01.04.2019 - 31.03.2020. Wenn Sie die Auswertung hingegen in einem Vorjahr öffnen, werden Buchungen aus aktuelleren Wirtschaftsjahren nicht berücksichtigt. Beispiel: Sie haben bereits in 2020 gebucht, öffnen die Debitorenanalyse aber im Wirtschaftsjahr 2019: Höchstes Datum Gebucht bis ist der 31.12.2019: Betrachtungszeitraum der Debitorenanalyse ist 01.01.2019 bis 31.12.2019. Rechnungen, die im Wirtschaftsjahr 2020 gebucht wurden, werden nicht berücksichtigt (auch nicht in der Spalte Summe gestellter Rechnungen). |
Soll-Zahlungsziel in Tagen |
Der Wert ermittelt sich auf Postenebene aus den jeweiligen Festlegungen in den Mandanten-Stammdaten, den Debitoren-Stammdaten oder der Eingabe im Feld Belegfeld 2 beim Buchen. Beachten Sie, dass Fälligkeiten auf Nebenforderungen (z. B. Mahnzinsen und Mahngebühren) nicht bei der Ermittlung des Soll-Zahlungsziels berücksichtigt werden. In der Kontendarstellung wird über die Werte der Posten der Durchschnitt gebildet. |
Ist-Zahlungsziel in Tagen |
In dieser Spalte wird die Zeitspanne zwischen ältester Rechnung und letzter Zahlung eines Postens (Zahlung ist das höchste Belegdatum einer Haben-Buchung gegen ein Geldkonto) ermittelt. In der Kontendarstellung wird über die Werte der Posten der Durchschnitt gebildet. |
Abweichung in Tagen |
In dieser Spalte wird die Differenz zwischen Soll-Zahlungsziel in Tagen und Ist-Zahlungsziel in Tagen gebildet. Erfolgte Teilzahlungen werden bei der Berechnung der Abweichung in Tagen nicht berücksichtigt. In der Kontendarstellung wird über die Werte der Posten der Durchschnitt gebildet. |
Summe gezahlter Rechnungen im Betrachtungszeitraum |
In dieser Spalte wird der Wert der vollständig bezahlten Rechnungen im Betrachtungszeitraum (Bezahlung bedeutet eine Haben-Buchung gegen ein Geldkonto) dargestellt. In der Kontendarstellung wird über die Werte der Posten die Summe gebildet. |
Zinsgewinn / Zinsverlust |
Nach Eingabe des Zinssatzes im Zusatzbereich Eigenschaften wird je Posten der durch Überziehung oder Unterschreitung des Soll-Zahlungsziels errechnete Zinsverlust oder Zinsgewinn ausgewiesen. Erfolgte Teilzahlungen werden bei der Zinsermittlung nicht berücksichtigt. In der Kontendarstellung wird über die Werte der Posten die Summe gebildet. |
Summe gestellter Rechnungen im Betrachtungszeitraum |
In dieser Spalte wird der Wert der gebuchten Rechnungen im Betrachtungszeitraum ausgewiesen - unabhängig davon, ob sie bezahlt sind oder nicht. |
Summe offener Posten |
In dieser Spalte wird die Summe der Offenen Posten zum höchsten Datum Gebucht bis des höchsten Wirtschaftsjahrs angezeigt. |
Debitorenanalyse ausgeben | |
Vorgehen: | |
1 |
Im Menü Auswertungen | Debitoren | Debitorenanalyse wählen. |
2 |
Im Arbeitsblatt Debitorenanalyse eine Programmfunktion wählen oder aufrufen. |
Ziel
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Vorgehen
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Erläuterungen / Hinweise
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Zinssatz für die Wertermittlung festlegen |
Im Zusatzbereich Eigenschaften unter Einstellungen | Wertedarstellung im Feld Zinssatz den Prozentsatz erfassen. |
Der Zinssatz wird zur Wertermittlung verwendet: Sie können erkennen, wie viel die Überziehung des Zahlungsziels gekostet hat (= Zinsverlust), oder ob durch die Unterschreitung des Zahlungsziels durch den Kunden ein Zinsgewinn erzielt wurde. |
Debitoren filtern |
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Mithilfe des Filters können Sie die Debitorenanalyse nach individuellen Kriterien aufbereiten. Sie können diesen Filter mit dauerhaften Festlegungen oder auch nur temporär nutzen. |
OPOS-Konto aufrufen |
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Das OPOS-Konto für den markierten Debitor wird in einem weiteren Arbeitsblatt geöffnet. |
Wertenachweis zu einem Konto anzeigen oder ausblenden |
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Für den markierten Debitor werden die entsprechenden Postenwerte in einem Zusatzbereich angezeigt oder ausgeblendet. |
Debitorenanalyse in der Seitenansicht anzeigen |
Im Menü Bestand | Seitenansicht (Symbol ) wählen. |
Die Debitorenanalyse wird zunächst in der Seitenansicht angezeigt. Sie können dann den Druck direkt aus der Seitenansicht anstoßen. Auswertungen und Listen in den DATEV-Rechnungswesen-Programmen in der Seitenansicht anzeigen |
Debitorenanalyse in der Liste bearbeiten (in der Liste suchen, Liste sortieren, Einstellungen für Liste vornehmen) |
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Debitorenanalyse drucken (Druck des Fensterinhalts, Listendruck) |
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Wenn Sie Fensterinhalt drucken wählen, wird die Debitorenanalyse für den Druck aufbereitet. Wenn Sie Liste drucken wählen, wird die Debitorenanalyse in einer Seitenansicht aufbereitet. Sie können anschließend diese Liste drucken. Auswertung oder Liste in den DATEV-Rechnungswesen-Programmen drucken Sie können im Zusatzbereich Ausgabesteuerung weitere Einstellungen für den Druck vornehmen. Ausgabesteuerung in den DATEV-Rechnungswesen-Programmen nutzen |
Daten der Debitorenanalyse nach Excel bereitstellen |
Im Kontextmenü (rechte Maustaste) Liste öffnen mit Excel wählen. |
Auswertung oder Liste in den DATEV-Rechnungswesen-Programmen nach Excel exportieren |