Versorgungsbezüge, DÜ-Zahlstellen-Meldeverfahren (KVdR) - Beispiele für LODAS

Mandanten im Bearbeitungsmonat 01/JJJJ öffnen.

Mandantendaten | Lohnarten wählen. Symbol (Lohnart neu) klicken und eine eigene Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend anlegen.

OK klicken.

Mandantendaten | Auswertungssteuerung | Standardauswertungen wählen. Symbol (Zeile neu) klicken. Im Fenster Standardauswertung anlegen folgende Auswertungen anlegen:

• 134 Meldung KVdR- Zahlstellenverfahren (Spalte Datenübermittlung DÜ an Institutionen wählen)

  Die Hinweismeldung beachten und OK klicken.

• 135 Übersicht DÜ KVdR-Zahlstellenverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

• 136 DÜ-Protokoll KVdR-Zahlstellenverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

• 137 Meldeverlauf KVdR-Zahlstellenverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

Mandantendaten | Sozialversicherung | Allgemeine Daten, Registerkarte Beitragsnachweis / DEÜV wählen.

In der Gruppe Angaben zu Versorgungsbezügen Feld Zahlstellennummer für Versorgungsbezüge erfassen.

Beachten Sie: Die Zahlstellennummer kann nicht über DATEV-Programme beantragt werden.

In der Liste Art der Versorgungsbezüge die überwiegend abgerechnete Versorgungsbezugsart wählen.

Abweichende Angaben für einzelne Versorgungsbezugsempfänger Unter Personaldaten | Sozialversicherung | Versorgungsbezüge, Registerkarte Allgemeine-/Meldedaten wählen. In der Gruppe Angaben für gesetzlich/freiwillig versicherte Versorgungsbezugsempfänger im Feld Art des Versorgungsbezugs abweichende Angaben erfassen.

Mandantendaten | Sozialversicherung | Krankenkassen wählen. Symbol (Krankenkasse neu) klicken.

Im Fenster Krankenkasse anlegen: Für den Versorgungsbezugsempfänger eine eigene Krankenkasse anlegen, auch wenn diese Krankenkasse bereits angelegt ist.

Auf OK klicken.

In der Registerkarte Allgemeine Daten, Feld Kennung der Krankenkasse Eintrag Beitragsnachweis für Versorgungsbezüge wählen. Im Feld Beitragskonto-Nr. des Mandanten die entsprechende Nummer erfassen.

Personaldaten | Sozialversicherung | Allgemeine SV-Daten, Registerkarte Allgemeines wählen. In der Gruppe Gesetzliche Krankenversicherung, Feld Krankenkasse auf Symbol (Krankenkasse auswählen) klicken.

Im Fenster Krankenkasse auswählen dem Arbeitnehmer die zuvor angelegte Krankenkasse zuordnen

Auf OK klicken.

In der Gruppe Beitragsgruppenschlüssel: in der Liste für alle Versicherungen 0 wählen.

Personaldaten | Beschäftigung | Zeiträume wählen.

In der Gruppe Angaben zu Beschäftigungszeiträumen, Feld Eintrittsdatum 01.01.JJJJ erfassen.

Personaldaten | Beschäftigung | Tätigkeit wählen. In der Gruppe Angaben zur Beschäftigung, Feld Arbeitnehmertyp Eintrag 0 Arbeiter wählen.

Beachten Sie: Für die Abrechnung von Versorgungsbezugsempfängern sind nur folgende Arbeitnehmertypen zulässig:

• 0 Arbeiter

• 4 geringf. Beschäft. (Arb.) ggf. Pauschalierung

• 5 geringf. Beschäft. (Ang.) ggf. Pauschalierung

Im Feld Personengruppe Eintrag 0 keine Angabe wählen.

Für die korrekte Berechnung der Steuer unter Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., in der Registerkarte Versorgungsbezug 1:

• Kontrollkästchen Versorgungsfreibetrag berücksichtigen aktivieren.

• In der Gruppe Berechnungsgrundlagen Versorgungsfreibetrag/Zuschlag: folgende Angaben erfassen:

  • Im Feld Beginndatum Versorgungsbezug 1: das Datum 01/JJJJ erfassen.

  • Im Feld Höhe monatl. Versorgungsbez. 1 für den ersten vollen Monat: den Wert 500,00 EUR erfassen.

Die übrigen steuerrelevanten Daten unter Personaldaten | Steuer | Steuerkarte werden bei Teilnahme am ELStAM-Verfahren über das elektronische Rückmeldeverfahren zurückgemeldet und übernommen.

Personaldaten | Sozialversicherung | Versorgungsbezüge, Registerkarte Allgemeine-/Meldedaten wählen. Kontrollkästchen Versorgungsbezugsempfänger aktivieren.

In der Gruppe Angaben für gesetzliche/freiwillig versicherte Versorgungsbezugsempfänger, Feld Versicherungsnummer die Sozialversicherungsnummer des Versorgungsbezugsempfängers erfassen.

In der Liste Art des Versorgungsbezugs die entsprechende Versorgungsbezugsart wählen.

In der Gruppe Zeitraum für die Abrechnung von Versorgungsbezügen, Feld Beginn 01.01.JJJJ erfassen.

Angaben im Feld Aktenzeichen der Krankenkasse:

Erfassen Sie das Aktenzeichen der Krankenkasse bei einem Systemwechsel oder bei der Umstellung vom manuellen auf das maschinelle Zahlstellen-Meldeverfahren (Datenübermittlung). Das Aktenzeichen der Krankenkasse finden Sie auf der Meldung der Krankenkasse.

Registerkarte Berechnungsgrundlagen wählen.

Aus der Liste Schlüssel für Beitragsabführung: Eintrag ja (Kranken- und Pflegevers.) wählen.

Bei Teilnahme am maschinellen Zahlstellen-Meldeverfahren:

Diese Angaben spielen die Krankenkassen im elektronischen Rückmeldeverfahren ein.

Aus der Liste Mehrfachbezug den Eintrag keine Angabe wählen.

Bei Teilnahme am maschinellen Zahlstellen-Meldeverfahren spielen die Krankenkassen die Daten im elektronischen Rückmeldeverfahren ein.

Hinweis zu Feld VB-Max Betrag:

Mit Teilnahme am maschinellen Zahlstellen-Meldeverfahren pflegen ausschließlich die Krankenkassen den VB-Max. Der VB-Max wird dem Arbeitgeber im elektronischen Rückmeldeverfahren zurückgemeldet. Eine Erfassung ist nicht notwendig.

VB-Max bei der erstmaligen Abrechnung Vor der erstmaligen Bewilligung eines laufenden Versorgungsbezugs können Sie optional ab LODAS 14.5 (Service-Release, 30.12.2024) mittels einer Vorabbescheinigung die Daten zum Beginn des Versorgungsbezugs an die Krankenkasse übermitteln, um von ihr bereits vor der 1. Lohnabrechnung eine Meldung über das bestehende Versicherungsverhältnis und zur grundsätzlichen Beitragspflicht zu erhalten (z. B. meldet die Krankenkasse den VB-Max elektronisch zurück). Die Vorabbescheinigung erstellen Sie unter Mitarbeiter | DÜ Zahlstellen-Meldeverfahren Vorabbescheinigung. Wenn Sie keine Vorabbescheinigung erstellen, gilt wie bisher: Der VB-Max ist in der Regel bei der erstmaligen Abrechnung noch nicht bekannt. Aus dem Grund wird die Beitragsbemessungsgrenze als Bemessungsgrundlage für den SV-pflichtigen Versorgungsbezug herangezogen. Wenn durch die elektronische Rückmeldung der Krankenkasse der VB-Max niedriger ist als der Versorgungsbezug: Die Verbeitragung wird automatisch korrigiert mit einer Nachberechnung.

Personaldaten | Sozialversicherung | Allgemeine SV-Daten, Registerkarte Angaben zur Vorsorgepauschale wählen.

Kontrollkästchen Arbeitnehmer leistet Beiträge zur inländischen Krankenversicherung (Selbstzahler): Aktivieren Sie das Kontrollkästchen, wenn folgende Kriterien zutreffen:

• Der Arbeitgeber ist von der Beitragsabführung befreit und der Versorgungsbezugsempfänger führt seine Beiträge selbst ab

• Die typisierten Arbeitnehmeranteile werden bei der Lohnabrechnung berücksichtigt.

Wenn das Kontrollkästchen nicht aktiviert ist und der Arbeitgeber von der Beitragsabführung befreit ist sowie der Versorgungsbezugsempfänger seine Beiträge selbst abführt: Auf der Lohnsteuerbescheinigung wird in der Zeile 28 die Mindestvorsorgepauschale ausgewiesen.

Personaldaten | Entlohnung | Festbezüge wählen. Symbol (Lohnart neu) klicken und eigene Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend anlegen.

Mandanten im Bearbeitungsmonat 04/JJJJ öffnen.

Mandantendaten | Lohnarten wählen und Symbol (Lohnart neu) klicken.

Ein 2. Mal eine eigene Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend. anlegen.

Neu angelegte eigene Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend wählen.

Registerkarte Sonstiges wählen.

In der Gruppe Angaben zur Abrechnung von Versorgungsbezügen, Feld Bei Abrechnung von Versorgungsbezügen den Eintrag relevant für Versorgungsbezug 2 wählen.

Personaldaten | Entlohnung | Festbezüge wählen.

2. Zeile erfassen: 2. monatlichen Versorgungsbezug erfassen mit der eigenen Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend.

Für die korrekte Berechnung der Steuer Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Versorgungsbezug 2 wählen:

• Kontrollkästchen Versorgungsfreibetrag berücksichtigen aktivieren.

• In der Gruppe Berechnungsgrundlagen Versorgungsfreibetrag/Zuschlag folgende Angaben erfassen:

  • Im Feld Beginndatum Versorgungsbezug 2: 04/JJJJ erfassen.

  • Im Feld Erster Zahlungsmonat bei unterjähriger Zahlung: 04/JJJJ erfassen.

  • Im Feld Höhe monatl. Versorgungsbezug. 2 für den ersten vollen Monat: 250,00 EUR erfassen.

Mandantendaten | Lohnarten wählen und Symbol (Lohnart neu) klicken.

Eine eigene Lohnart anlegen zur Stammlohnart 261 Versorgungsbez.Einmalz.

Neu angelegte eigene Lohnart zum einmaligen Versorgungsbezug wählen.

Registerkarte Sonstiges wählen.

In der Gruppe Angaben zur Abrechnung von Versorgungsbezügen, Feld Bei Abrechnung von Versorgungsbezügen den Eintrag relevant für Versorgungsbezug 2 wählen.

Unter Personaldaten | Entlohnung | Festbezüge Symbol (Bezug neu) klicken.

2. monatlichen Versorgungsbezug erfassen mit der eigenen Lohnart zum einmaligen Versorgungsbezug.

Für die korrekte Berechnung der Steuer unter Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Versorgungsbezug 2 wählen. Im Feld Sonderzahlung Versorgungsbezug 2: 400,00 EUR erfassen. Die Eingabe wirkt sich auf die Höhe des Versorgungsfreibetrags aus.

Mandanten im Bearbeitungsmonat 01/JJJJ öffnen.

Unter Mandantendaten | Lohnarten Symbol (Lohnart neu) klicken. Eine eigene Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend anlegen.

Unter Personaldaten | Beschäftigung | Zeiträume, in der Gruppe Angaben zu Beschäftigungszeiträumen: im Feld Eintrittsdatum 01.01.JJJJ erfassen.

Unter Personaldaten | Beschäftigung | Tätigkeit, in der Gruppe Angaben zur Beschäftigung im Feld Arbeitnehmertyp Eintrag 0 Arbeiter wählen.

Im Feld Personengruppe Eintrag 0 keine Angabe wählen.

Für die korrekte Berechnung der Steuer unter Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Versorgungsbezug 1 wählen:

• Kontrollkästchen Versorgungsfreibetrag berücksichtigen aktivieren.

• In der Gruppe Berechnungsgrundlagen Versorgungsfreibetrag/Zuschlag folgende Angaben erfassen:

  • Im Feld Beginndatum Versorgungsbezug 1: 01/JJJJ erfassen.

  • Im Feld Höhe monatl. Versorgungsbezug. 1 für den ersten vollen Monat: 500,00 EUR erfassen.

Die übrigen steuerrelevanten Daten unter Personaldaten | Steuer | Steuerkarte werden bei Teilnahme am ELStAM-Verfahren im elektronischen Rückmeldeverfahren zurückgemeldet und übernommen.

Unter Personaldaten | Sozialversicherung | Versorgungsbezüge, Registerkarte Allgemeine-/Meldedaten wählen. Das Kontrollkästchen Versorgungsbezugsempfänger aktivieren.

In der Liste Art des Versorgungsbezugs die Versorgungsbezugsart wählen.

Personaldaten | Entlohnung | Festbezüge wählen.

Symbol (Lohnart neu) klicken und eigene Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend anlegen.

Mandanten im Bearbeitungsmonat 01/JJJJ öffnen.

Mandantendaten wie in Kapitel Versorgungsbezüge abrechnen für gesetzlich / freiwillig Versicherte Versorgungsbezugsempfänger beschrieben erfassen.

Personaldaten | Beschäftigung | Zeiträume wählen.

In der Gruppe Angaben zu Beschäftigungszeiträumen, Feld Eintrittsdatum 01.01.JJJJ erfassen.

Personaldaten | Beschäftigung | Tätigkeit wählen. In der Gruppe Angaben zur Beschäftigung, Feld Arbeitnehmertyp Eintrag 0 Arbeiter wählen.

Im Feld Personengruppe Eintrag 0 keine Angabe wählen.

Für die korrekte Berechnung der Steuer unter Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Versorgungsbezug 1 wählen:

• Kontrollkästchen Versorgungsfreibetrag berücksichtigen aktivieren.

• In der Gruppe Berechnungsgrundlagen Versorgungsfreibetrag/Zuschlag folgende Angaben erfassen:

  • Im Feld Beginndatum Versorgungsbezug 1 01/JJJJ erfassen.

  • Im Feld Höhe monatl. Versorgungsbez. 1 für den ersten vollen Monat 200,00 EUR erfassen.

Die übrigen steuerrelevanten Daten unter Personaldaten | Steuer | Steuerkarte werden bei Teilnahme am ELStAM-Verfahren im elektronischen Rückmeldeverfahren zurückgemeldet und übernommen.

Personaldaten | Sozialversicherung | Allgemeine SV-Daten, Registerkarte Allgemeines wählen. In der Gruppe Gesetzliche Krankenversicherung, Feld Krankenkasse auf Symbol (Krankenkasse auswählen) klicken.

Im Fenster Krankenkasse auswählen dem Arbeitnehmer eine, als Krankenkasse für Versorgungsbezugsempfänger gekennzeichnete Krankenkasse zuordnen.

Auf OK klicken.

Unter Personaldaten| Sozialversicherung | Versorgungsbezüge, Registerkarte Allgemeine-/Meldedaten wählen. Das Kontrollkästchen Versorgungsbezugsempfänger aktivieren.

Im Feld Versicherungsnummer die Sozialversicherungsnummer des Versorgungsbezugsempfängers erfassen.

In der Liste Art des Versorgungsbezugs Versorgungsbezugsart wählen.

In der Gruppe Zeitraum für die Abrechnung von Versorgungsbezügen, Feld Beginn 01.01.JJJJ erfassen.

In der Gruppe Angaben bei Intervallzahlung von Versorgungsbezügen für das Meldeverfahren im Feld Betrag monatlich 200,00 EUR erfassen.

Im Feld Monate der Intervallzahlungen Symbol (Monate auswählen) klicken. Fenster Monate auswählen öffnet sich.

Folgende Kontrollkästchen aktivieren:

• März

• Juni

• September

• Dezember

Bei Art der Auszahlung Eintrag nachschüssig wählen.

Personaldaten | Sozialversicherung | Versorgungsbezüge, Registerkarte Berechnungsgrundlagen wählen:

In der Gruppe Angaben zur Krankenkasse zur Berechnung aus der Liste Schlüssel für Beitragsabführung Eintrag ja (Kranken- und Pflegevers.) wählen.

Bei Teilnahme am maschinellen Zahlstellen-Meldeverfahren werden diese Angaben durch die Krankenkassen im elektronischen Rückmeldeverfahren zurückgemeldet.

Aus der Liste Mehrfachbezug Eintrag keine Angabe wählen.

Bei Teilnahme am maschinellen Zahlstellen-Meldeverfahren spielen die Krankenkassen diese Angaben im elektronischen Rückmeldeverfahren ein.

Hinweis zu Feld VB-Max Betrag:

Mit Teilnahme am maschinellen Zahlstellen-Meldeverfahren pflegen ausschließlich die Krankenkassen den VB-Max. Der VB-Max wird dem Arbeitgeber im elektronischen Rückmeldeverfahren zurückgemeldet. Eine Erfassung ist nicht notwendig.

VB-Max bei der erstmaligen Abrechnung Vor der erstmaligen Bewilligung eines laufenden Versorgungsbezugs können Sie optional ab LODAS 14.5 (Service-Release, 30.12.2024) mittels einer Vorabbescheinigung die Daten zum Beginn des Versorgungsbezugs an die Krankenkasse übermitteln, um von ihr bereits vor der 1. Lohnabrechnung eine Meldung über das bestehende Versicherungsverhältnis und zur grundsätzlichen Beitragspflicht zu erhalten (z. B. meldet die Krankenkasse den VB-Max elektronisch zurück). Die Vorabbescheinigung erstellen Sie unter Mitarbeiter | DÜ Zahlstellen-Meldeverfahren Vorabbescheinigung. Wenn Sie keine Vorabbescheinigung erstellen, gilt wie bisher: Der VB-Max ist in der Regel bei der erstmaligen Abrechnung noch nicht bekannt. Aus dem Grund wird die Beitragsbemessungsgrenze als Bemessungsgrundlage für den SV-pflichtigen Versorgungsbezug herangezogen. Wenn durch die elektronische Rückmeldung der Krankenkasse der VB-Max niedriger ist als der Versorgungsbezug: Die Verbeitragung wird automatisch korrigiert mit einer Nachberechnung.

Personaldaten | Entlohnung | Festbezüge wählen.

Vierteljährlichen Versorgungsbezug (600,00 EUR), mit der eigenen Lohnart zur Stammlohnart 260 Versorgungsbez.laufend, erfassen. Gültigkeit für die Monate März, Juni, September und Dezember erfassen.

Mandanten im Bearbeitungsmonat 05/JJJJ öffnen.

Mandantendaten | Lohnarten wählen und Symbol (Lohnart anlegen) klicken. Eigene Lohnart zur Stammlohnart 263 Sterbegeld anlegen.

In der Symbolleiste Symbol (Mitarbeiter anlegen) klicken.

Fenster Mitarbeiter neu öffnet sich.

Persönliche Angaben in der Maske erfassen.

Im Feld Eintrittsdatum 01.05.JJJJ erfassen. Kontrollkästchen Abruf der elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM) auslösen aktivieren.

OK klicken.

Unter Personaldaten | Personaldaten die Registerkarte Adresse/Name wählen. In der Gruppe Adresse die Adresse des Arbeitnehmers erfassen.

Registerkarte Zahlungsweise wählen. Im Feld Zahlungsart eine entsprechende Auswahl treffen.

Eine DEÜV-Meldung muss nicht erstellt werden. Alle anderen allgemeinen Personal-Stammdaten müssen nicht erfasst werden.

Nachdem die Lohnsteuerabzugsmerkmale zurückgemeldet wurden: Unter Personaldaten | Beschäftigung | Zeiträume wählen. Im Feld Austrittsdatum 31.05.JJJJ erfassen.

Unter Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/sonstige Angaben/Versorg. die Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

Kontrollkästchen Versorgungsfreibetrag berücksichtigen aktivieren.

In der Gruppe Angaben zum Sterbegeld, sonst. Nachzahlung, sonst. Kapitalauszahlung/Abfindung, im Feld Beginndatum Versorgungsbezug 05/JJJJ erfassen.

Bewegungsdaten | Erfassungstabellen, Registerkarte Standard wählen.

Folgende Eingaben erfassen:

Mandanten im Bearbeitungsmonat 01/JJJJ öffnen.

Unter Mandantendaten | Auswertungssteuerung | Standardauswertungen wählen. Symbol (Zeile neu) klicken. Im Fenster Standardauswertung anlegen folgende Auswertungen anlegen:

• 134 Meldung KVdR-Zahlstellen-Meldeverfahren (DÜ an Institutionen)

• 135 Übersicht DÜ KVdR-Zahlstellen-Meldeverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

• 136 DÜ-Protokoll KVdR-Zahlstellen-Meldeverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

• 137 Meldeverlauf KVdR-Zahlstellen-Meldeverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

Mandantendaten | Sozialversicherung | Allgemeine Daten, Registerkarte Beitragsnachweis /DEÜV wählen:

In der Gruppe Angaben zu Versorgungsbezügen das Feld Zahlstellennummer für Versorgungsbezüge erfassen.

Beachten Sie: Die Zahlstellennummer kann nicht über DATEV-Programme beantragt werden.

In der Liste Art der Versorgungsbezüge: Versorgungsbezugsart wählen.

Mandantendaten | Sozialversicherung | Krankenkassen wählen. Symbol (Krankenkasse neu) klicken.

Im Fenster Krankenkasse anlegen: Für den Versorgungsbezugsempfänger eine eigene Krankenkasse anlegen, auch wenn diese Krankenkasse bereits angelegt ist.

OK klicken.

In der Registerkarte Allgemeine Daten, Gruppe Adressdaten im Feld Kennung der Krankenkasse den Eintrag Beitragsnachweis für Versorgungsbezüge wählen.

Mandantendaten | Lohnarten wählen. Symbol (Lohnart neu) klicken und eigene Lohnart zur Stammlohnart 264 Kapitalauszahlung mjhrl anlegen.

Personaldaten | Beschäftigung | Zeiträume wählen.

In der Gruppe Angaben zu Beschäftigungszeiträumen folgende Werte erfassen:

• Feld Eintrittsdatum 01.01.JJJJ

• Feld Austrittsdatum 31.01.JJJJ.

Personaldaten | Beschäftigung | Tätigkeit wählen.

In der Gruppe Angaben zur Beschäftigung, im Feld Arbeitnehmertyp Eintrag 0 Arbeiter wählen.

Im Feld Personengruppe Eintrag 0 keine Angabe wählen.

Für die korrekte Berechnung der Steuer:

Unter Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

In der Gruppe Angaben zum mehrj. Versorgungsbezug, mehrj. Kapitalauszahlung/Abfindung im Feld Beginndatum Versorgungsbezug 01/JJJJ erfassen.

Die übrigen steuerrelevanten Daten unter Personaldaten | Steuer | Steuerkarte werden bei Teilnahme am ELStAM-Verfahren im elektronischen Rückmeldeverfahren zurückgemeldet und übernommen.

Personaldaten | Sozialversicherung | Allgemeine SV-Daten, Registerkarte Allgemeines wählen.

In der Gruppe Gesetzliche Krankenversicherung im Feld Krankenkasse auf Symbol (Krankenkasse auswählen) klicken. Im Fenster Krankenkasse auswählen dem Arbeitnehmer eine, als Krankenkasse für Versorgungsbezugsempfänger gekennzeichnete Krankenkasse zuordnen.

Auf OK klicken.

Unter Personaldaten | Sozialversicherung | Versorgungsbezüge die Registerkarte Allgemeine-/Meldedaten wählen. Kontrollkästchen Versorgungsbezugsempfänger aktivieren.

In der Gruppe Angaben für gesetzlich/freiwillig versicherte Versorgungsbezugsempfänger im Feld Versicherungsnummer die Sozialversicherungsnummer des Versorgungsbezugsempfängers erfassen.

In der Liste Art des Versorgungsbezugs Versorgungsbezugsart wählen.

In der Gruppe Angaben für Kapitalleistungen/kapitalisierte Versorgungsbezüge bei Kapitalisierung 1 folgende Werte erfassen:

• Tag der Auszahlung: Datum erfassen.

• Felder Beginn und Ende werden automatisch gefüllt.

• Feld Gesamtbetrag der Kapitalauszahlung: den gesamten im Januar ausgezahlten Betrag erfassen.

  Erfassen Sie hier die Höhe der Kapitalleistung / Kapitalisierung / Abfindung des Versorgungsbezugs. Wenn die Kapitalleistung in mehreren Raten ausgezahlt wird:

  Die Summe der Raten erfassen. Der eingegebene Wert wird im maschinellen Zahlstellen-Meldeverfahren berücksichtigt. Für die Abrechnung muss der Wert gesondert erfasst werden.

Bewegungsdaten | Erfassungstabellen, Registerkarte Standard wählen. Folgende Eingaben erfassen:

Mandanten im Bearbeitungsmonat 05/JJJJ öffnen.

Mandantendaten | Auswertungssteuerung | Standardauswertungen wählen. Symbol (Zeile neu) klicken. Im Fenster Standardauswertung anlegen folgende Auswertungen anlegen:

• 134 Meldung KVdR-Zahlstellenverfahren (DÜ an Institutionen)

• 135 Übersicht DÜ KVdR-Zahlstellenverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

• 136 DÜ-Protokoll KVdR-Zahlstellenverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

• 137 Meldeverlauf KVdR-Zahlstellenverfahren (Spalte Datenübermittlung Papier wählen)

Mandantendaten | Sozialversicherung | Allgemeine Daten, Registerkarte Beitragsnachweis/DEÜV wählen.

In der Gruppe Angaben zu Versorgungsbezügen Feld Zahlstellennummer für Versorgungsbezüge erfassen.

Beachten Sie: Die Zahlstellennummer kann nicht über DATEV-Programme beantragt werden.

In der Liste Art der Versorgungsbezüge die Versorgungsbezugsart wählen.

Mandantendaten | Sozialversicherung | Krankenkassen wählen. Symbol (Krankenkasse neu) klicken.

Im Fenster Krankenkasse anlegen: Für den Versorgungsbezugsempfänger eine eigene Krankenkasse anlegen, auch wenn diese Krankenkasse bereits angelegt ist.

OK klicken.

In der Registerkarte Allgemeine Daten:

In der Gruppe Adressdaten im Feld Kennung der Krankenkasse Eintrag Beitragsnachweis für Versorgungsbezüge wählen.

Mandantendaten | Lohnarten wählen. Symbol (Lohnart neu) klicken und eigene Lohnart zur Stammlohnart 267 Kapitalauszahlung sonst. Bez. anlegen.

OK klicken.

Personaldaten | Beschäftigung | Tätigkeit wählen. In der Gruppe Angaben zur Beschäftigung, Feld Arbeitnehmertyp Eintrag 0 Arbeiter wählen.

Im Feld Personengruppe Eintrag 0 keine Angabe wählen.

Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

Kontrollkästchen Versorgungsfreibetrag berücksichtigen aktivieren.

In der Gruppe Angaben zum Sterbegeld, sonst. Nachzahlung, sonst. Kapitalauszahlung/Abfindung, Feld Beginndatum Versorgungsbezug das Datum der Auszahlung erfassen.

Die übrigen steuerrelevanten Daten unter Personaldaten | Steuer | Steuerkarte werden bei Teilnahme am ELStAM-Verfahren im elektronischen Rückmeldeverfahren zurückgemeldet und übernommen.

Bewegungsdaten | Erfassungstabellen, Registerkarte Standard wählen. Folgende Eingaben erfassen:

Rente aus einer gemäß Riester geförderten bAV Für die Auszahlung einer gemäß Riester geförderten betrieblichen Altersvorsorge muss Stammlohnart 274 Versorgungsbez. Lfd. SV-frei oder Stammlohnart 279 Versorgungsbez. Jhrl. SV-frei verwendet werden. Bei beiden Stammlohnarten die Schlüsselung unter Mandantendaten | Lohnarten, Registerkarte Steuer/SV/UV nicht verändern. Die Stammlohnarten werden sonst nicht korrekt abgerechnet. In der Liste Steuer- und SV-Behandlung müssen die voreingestellten Werte gewählt sein: Bei Stammlohnart 274 Versorgungsbez. Lfd. SV-frei die Schlüsselung 92 Versorgbez. St-pfl. Monatlich / sv-frei Bei Stammlohnart 279 Versorgungsbez. Jhrl. SV-frei die Schlüsselung 78 st-pfl.über Jahrestabelle/sv-frei

Personaldaten | Sozialversicherung | Allgemeine SV-Daten, Registerkarte Allgemeines wählen.

In der Gruppe Gesetzliche Krankenversicherung, Feld Krankenkasse auf Symbol (Krankenkasse auswählen) klicken. Im Fenster Krankenkasse auswählen dem Arbeitnehmer eine, als Krankenkasse für Versorgungsbezugsempfänger gekennzeichnete Krankenkasse zuordnen.

Personaldaten | Sozialversicherung | Versorgungsbezüge, Registerkarte Allgemeine-/Meldedaten wählen. Kontrollkästchen Versorgungsbezugsempfänger aktivieren.

Im Feld Versicherungsnummer die Sozialversicherungsnummer des Versorgungsbezugsempfängers erfassen.

In der Liste Art des Versorgungsbezugs Versorgungsbezugsart wählen.

Wenn Stammlohnart 274 Versorgungsbez. Lfd. SV-frei oder Stammlohnart 279 Versorgungsbez. Jhrl. SV-frei abgerechnet werden:

Das Kontrollkästchen Privatanteil betriebliche Altersvorsorge/betriebliche Riesterrente aktivieren.

In der Gruppe Angaben für Kapitalleistungen/ kapitalisierte Versorgungsbezüge den Tag der Auszahlung erfassen.

Gesamtbetrag der Kapitalauszahlung erfassen.

In den Bearbeitungsmonat 01/JJJJ wechseln.

Mandantendaten | Lohnarten wählen. Symbol (Lohnart neu) klicken und eigene Lohnart zur Stammlohnart 277 VB lfd, mitversteuert anlegen.

OK klicken.

Personaldaten | Entlohnung | Festbezüge, Registerkarte Festbezüge wählen.

Symbol (Bezug neu) klicken.

Eine neue Zeile anlegen. Mit der eigenen Lohnart zur Stammlohnart 277 VB lfd, mitversteuert den monatlichen Versorgungsbezug in Höhe von 1.000,00 EUR erfassen.

Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Versorgungsbezug 1 wählen.

Angaben identisch zur Personalnummer 1 erfassen.

Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

In der Gruppe Mitversteuerung bei gleichzeitiger Abrechnung von Versorgungsbezügen und SV-pflichtiger Beschäftigung, im Feld Versteuerung des Versorgungsbezugs Eintrag Bei dieser Personalnummer wählen.

Im Feld Dazugehörige Personalnummer die Personalnummer 1 erfassen.

Personaldaten | Entlohnung | Festbezüge, Registerkarte Festbezüge wählen.

Symbol (Bezug neu) klicken und eine neue Zeile anlegen.

Mit der Stammlohnart 260 Versorgungsbez. laufend den monatlichen Versorgungsbezug in Höhe von 1.000,00 EUR erfassen.

Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg. wählen.

Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

In der Gruppe Mitversteuerung bei gleichzeitiger Abrechnung von Versorgungsbezügen und SV-pflichtiger Beschäftigung, bei Versteuerung des Versorgungsbezugs den Eintrag Bei anderer Personalnummer wählen.

Im Feld Dazugehörige Personalnummer die Personalnummer 2 erfassen.

Meldung LO50262 LO50262 "Sie haben angegeben, die Mitversteuerung bei der anderen Personalnummer durchzuführen. Die Mitversteuerung des Versorgungsbezugs ist nur bei der Personalnummer mit der SV-pflichtigen Beschäftigung möglich. Wählen Sie in der Liste "Versteuerung des Versorgungsbezugs" gegebenenfalls den Eintrag "Bei dieser Personalnummer"." Diese Meldung erscheint, wenn der Mitarbeiter als Versorgungsbezugsempfänger unvollständig oder fehlerhaft angelegt wurde. Weitere Informationen zur Schlüsselung von Versorgungsbezugsempfängern: Versorgungsbezüge, DÜ-Zahlstellen-Meldeverfahren (KVdR) (Dok.-Nr. 1070191)

Personalnummer 1 wird mit dem Versorgungsbezug abgerechnet. Eine Probeabrechnung für Dezember durchführen. Im Fehler- und Hinweisprotokoll werden die Beträge zur gesetzlichen KV und PV genannt. Diese Beträge sind bei der Abrechnung des Versorgungsbezugs angefallen. Die Beträge müssen bei Personalnummer 2 erfasst werden.

Zur Personalnummer 2 wechseln.

Personalnummer 2 wird mit dem laufenden Bezug abgerechnet.

Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

In der Gruppe Korrektur der Lohnsteuerbescheinigung bei Mitversteuerung: Arbeitnehmerbeiträge in den entsprechenden Feldern zur gesetzlichen KV und PV erfassen.

Beträge dem Fehler- und Hinweisprotokoll der Probeabrechnung von Personalnummer 1 entnehmen.

Mandantendaten | Lohnarten wählen.

In der Liste der LA-Nr. die Lohnart wählen, die kopiert wird.

Symbol (Lohnart kopieren) klicken.

Im Feld neue Lohnartennummer die Nummer erfassen, auf welche die Daten kopiert werden.

Bewegungsdaten | Erfassungstabellen, Registerkarte Standard wählen.

Symbol (Zeile neu) klicken.

Eine neue Zeile anlegen. Den Versorgungsbezug erfassen mit der entsprechenden Stammlohnart, die den ST/SV-Schlüssel für Versorgungsbezug gespeichert hat.

Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg wählen.

Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

Kontrollkästchen Versorgungsfreibetrag berücksichtigen aktivieren.

Im Feld Beginndatum Versorgungsbezug das Datum erfassen.

In der Gruppe Mitversteuerung bei gleichzeitiger Abrechnung von Versorgungsbezügen und sv-pflichtiger Beschäftigung,bei Versteuerung des Versorgungsbezugs: Eintrag Bei anderer Personalnummer wählen.

Im Feld Dazugehörige Personalnummer die Personalnummer 2 erfassen.

Bewegungsdaten | Erfassungstabellen wählen.

Symbol (Zeile neu) klicken. Den Versorgungsbezug mit der entsprechenden Stammlohnart erfassen, die den ST/SV-Schlüssel für die Mitversteuerung gespeichert hat.

Personaldaten | Steuer | Einmalbezüge/Sonstige Angaben/Versorg., Registerkarte Sonstige Versorgungsbezüge wählen.

Angaben identisch zur Personalnummer 1 erfassen.

In der Gruppe Mitversteuerung bei gleichzeitiger Abrechnung von Versorgungsbezügen und SV-pflichtiger Beschäftigung bei Versteuerung des Versorgungsbezugs: Eintrag Bei dieser Personalnummer wählen.

Im Feld Dazugehörige Personalnummer die Personalnummer 1 erfassen, mit der der Versorgungsbezug abgerechnet wird.